Skip to main content

Konferens – vad får dras av?

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring.

Minns ni när det hette ”social distansering” och vi alla höll möten i mjukisbyxor framför köksbordet? Tack och lov är detta ett minne blott, och det är återigen dags för konferens (IRL), kundlunch och personalfest! Med detta kommer också frågorna tillbaka, som vi hade innan pandemin: Vad får man egentligen dra av? Och hur ser Skatteverket på den där AW:n som lite spontant gled över i karaoke och luftgitarr?

Lugnt – vi guidar dig genom konferensdjungeln och representationsträsket så du slipper gissa dig fram (och slipper obehagliga överraskningar i bokslutet).

Representation – när är det avdragsgillt?

Oavsett om det gäller kundfika, styrelselunch eller julbord med kollegorna måste det alltid finnas ett affärsmässigt syfte med representationen. Det ska alltså inte bara vara trevligt – det ska ha något slags koppling till verksamheten, till exempel att bygga relationer eller främja samarbeten.

För att få dra av momsen måste du också vara momsregistrerad och ha rätt att göra avdrag för ingående moms. Här gäller det att vara noga med kvitton och dokumentation, för annars riskerar avdraget att ryka.

Mat & dryck – vad gäller?

När det kommer till representation med mat och dryck är reglerna tydliga – men lite snåla. Här är vad som gäller i korthet:

  • Mat och dryck av enklare slag – som kaffe, te, smörgåsar och alkoholfritt – är avdragsgillt upp till 60 kr per person.
  • Däremot får du fortfarande dra av momsen på måltider upp till 300 kr exklusive moms per person och tillfälle – oavsett om du bjuder kunder eller kollegor.

Momssatsen är 12 % på mat och alkoholfritt, och 25 % på alkohol. Så om du ska bjuda någon på lunch – håll koll på kvittot, och fundera på om ölen verkligen behövs (bokföringsmässigt alltså, inte känslomässigt).

👉 Går notan över 300 kr exkl moms per person? Då gäller ett schablonavdrag:

  • 46 kr per person om alkohol serverats
  • 36 kr om det är alkoholfritt

Och kom ihåg: Dricks är inte avdragsgillt – men tänk på att det är gratis att vara snäll mot serveringspersonalen! Man FÅR ge dricks, men det kommer inte att sänka det beskattningsbara resultatet.

Räkneexempel – mat & öl

Tre personer äter middag efter en affärsförhandling.

  • Mat: 900 kr
  • Starköl: 600 kr
  • Totalt (ex moms): 1 500 kr
  • Moms: 258 kr (108 kr för mat, 150 kr för alkohol)

Alternativ 1: Fördelning efter kostnad

Du får dra av moms på 900 kr (300 kr x 3 pers). Av det är:

  • 60 % mat → 540 kr → 64,80 kr i moms
  • 40 % alkohol → 360 kr → 90 kr i moms
    Totalt avdrag: 154,80 kr

Alternativ 2: Schablonavdrag

Eftersom alkohol serverats:
46 kr x 3 pers = 138 kr avdragsgill moms

Vilken metod som är bäst beror på notans innehåll – ibland är schablonen enklare, ibland lönar det sig att räkna.

För snurrigt? Förstår det! Använd istället Skatteverkets räknesnurra – klicka här!

Extern vs intern representation – vad är vad?

Extern representation

Här handlar det om representation gentemot personer utanför företaget – till exempel kunder, samarbetspartners eller leverantörer. Syftet är att bygga, utveckla eller bibehålla affärsrelationer.

Det kan vara luncher, fika eller gemensamma aktiviteter. Bjuder du på en upplevelse, som bio, konsert eller en golfrunda, får du göra ett kostnadsavdrag på upp till 180 kr per person exklusive moms.

Intern representation

Den här kategorin gäller när du bjuder dina anställda – till exempel vid personalfester, informationsmöten eller utbildningar. Skatteverket tillåter avdrag för två personalfester per år.

Du får också dra av för kringkostnader, som lokalhyra, underhållning och transport – upp till 180 kr ex moms per person. Vill du hyra en trubadur? Varsågod – bara det inte blir fler än två gånger per år.

Konferens – en balansakt mellan nytta och nöje

Konferenser är inte samma sak som representation, men det betyder inte att du kan boka en weekend i Toscana, kalla det “teambuilding” och sedan dra av hela kalaset.

För att konferensen ska vara skattefri för de anställda och kostnaderna avdragsgilla för företaget, måste vissa krav vara uppfyllda:

  • Minst 6 timmar effektivt arbete per dag
  • Vid veckolång konferens: minst 30 timmar arbete totalt, jämnt fördelat
  • Ett tydligt program ska finnas – gärna i skrift
  • Nöje får finnas, men det får inte dominera

💡 Tips från coachen: Dokumentera! Spara schemat, ta bilder från presentationer, och skriv ner vad ni gått igenom. Då står du stadigt om Skatteverket vill kika närmare på upplägget. Oavsett Skatteverket eller inte så är det superkul att ha foton från konferensen!

Känner du att det här är… lite mycket?

Det är du inte ensam om. Reglerna är snåriga, detaljerna viktiga, och marginalerna små. Men det är där vi kommer in!

På Your CFO hjälper vi dig att hålla koll på vad som är okej att dra av – och vad som riskerar att kosta dig extra i slutändan. Vill du snacka representation, konferenser eller bara få hjälp med att få ordning på kvittona?

Vi är bara ett mejl bort! 📧 Kontakta oss här!

Snabb FAQ eller TL;DR:
För dig som vill ha det på 1 minut

Vad är skillnaden mellan intern och extern representation?
Intern = anställda. Extern = kunder/partners. Båda kan vara avdragsgilla – men på olika sätt.

Hur mycket får jag dra av för mat vid representation?
60 kr per person (ej moms). Moms får du dra av upp till 300 kr exkl moms per person och tillfälle.

Gäller olika moms på mat och alkohol?
Ja. 12 % för mat och alkoholfritt, 25 % för alkohol.

Hur vet jag om min konferens är avdragsgill?
Om den innehåller tillräckligt mycket arbete, är tydligt planerad och inte för nöjesbetonad – då är den oftast okej.

Vad händer om reglerna inte följs?
Du riskerar att inte få avdrag och de anställda kan bli förmånsbeskattade.

Starta aktiebolag – skydda plånboken och din nattsömn!

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring, Ekonomistyrning.

Drömmer du om att starta eget? Kanske har du en affärside som bubblar och känner att det är dags att styra din egen tid? Underbart! Att bli egenföretagare kan kännas som ett stort steg. En av de första frågorna du ställs inför är vilken bolagsform du ska välja. Enskild firma kan verka som en smidig lösning, men vi vill lyfta fram att starta aktiebolag som det tryggare, och enklare alternativet.

Här är tre starka skäl till varför aktiebolag ofta är det bättre valet:

1. Tryggare ekonomi och minskad personlig risk

Detta är en av de absolut största fördelarna! Om du väljer att driva enskild firma innebär detta att du personligen ansvarar för alla skulder. Om affärerna inte går som planerat kan det bli dyrt – riktigt dyrt. Personlig-konkurs-dyrt. Vill du inte riskera att bli av med hus och hem så är aktiebolag ett alternativ (och det alternativet vi rekommenderar). Ett aktiebolag är en egen juridisk person. Detta betyder att du som ägare enbart riskerar det satsade aktiekapitalet (25 000 kr), såvida du inte med mening gjort riktigt dumma saker som gjort att företaget inte kan betala sina skulder (även känt som att lura folk på pengar). Resten av din privata ekonomi ligger tryggt utanför verksamhetens eventuella stormar.

Om du planerar att investera i lager, utrustning eller teckna långsiktiga avtal, är det smart att minimera din personliga risk genom att driva aktiebolag.

2. Lägre skatt på vinst genom utdelning

Som aktiebolagsägare kan du kombinera lön och utdelning för att optimera din beskattning, och är det något vi älskar så är det skatteoptimering. Utdelning beskattas till viss del lägre än lön. Detta kallas för lågbeskattat utdelningsutrymme, och det är detta man använder den berömda K10-blanketten till. Vi älskar K10-blanketten, och det kan du läsa mer om här. Att kombinera lön och utdelning betyder mer pengar kvar i plånboken. För 2025 går brytpunkten för statlig skatt vid 643 100 kr per år. Har du möjlighet att planera din inkomst på rätt sätt, kan du betala mindre i skatt – och istället investera i både ditt företag och din framtid.

Denna smidiga skatteplanering är tyvärr inte möjlig för enskilda firmor, där alla inkomster beskattas som privat inkomst.

3. Framtidssäkra din verksamhet

Just nu kanske du driver ditt företag själv, men vad händer när efterfrågan ökar? Om du vill anställa personal i framtiden är aktiebolag det bättre valet. Det ger en tydligare uppdelning mellan dig som ägare och företaget, och det är enklare att hantera löner, avtal och försäkringar.

Fler fördelar med aktiebolag:

  • Lättare att skilja på din privata ekonomi och företagets
  • Möjlighet till skattefria förmåner (läs mer om vilka HÄR)
  • Avdragsgillt sparande för pension
  • Bättre villkor vid försäljning av bolaget
  • Bolaget kan investera i aktier och fonder

Vi hjälper dig att komma igång!

Att starta aktiebolag är inte krångligt – om man vet hur man gör. Orkar du inte sätta dig in i allt som har att göra med att starta aktiebolag så har du oss! Vi ser till att det blir smidigt och fördelaktigt för dig. Dessutom hjälper vi dig att digitalisera och automatisera bokföringen, så att du kan lägga mer tid på att utveckla din verksamhet och mindre tid på administration.

Vill du veta mer om hur vi kan hjälpa dig att starta eller omvandla din verksamhet till aktiebolag? Hör av dig till oss på Your CFO – vi hjälper dig mer än gärna!

Mail: info@yourcfo.se
Telefon: 031 14 66 46

Eget kapital – vad betyder det egentligen?

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring.

Eget kapital är en viktig pusselbit i ditt företags ekonomi och kan enkelt förklaras som skillnaden mellan företagets tillgångar och skulder. Ju mer eget kapital, desto stabilare står ditt företag när vinden viner. Men hur funkar det egentligen, och vad ska du som egenföretagare tänka på? Unna dig en kopp te eller kaffe, så sätter vi oss ner och reder ut detta!

Vad ingår i eget kapital?

Det egna kapitalet är summan av det kapital du satt in i företaget, vinster som återstår efter egna uttag eller aktieutdelning, samt eventuella kapitaltillskott du tillfört i efterhand. För enskilda firmor och handelsbolag påverkas det egna kapitalet direkt av ägarens insättningar och uttag, medan det i aktiebolag delas in i två delar:

  • Bundet eget kapital – Här hittar vi aktiekapital, uppskrivningsfond och reservfond. Dessa medel måste stanna i företaget och kan inte delas ut till aktieägarna.
  • Fritt eget kapital – Det här är den del av kapitalet som faktiskt kan delas ut till ägarna, till exempel genom aktieutdelning. Här ingår balanserad vinst och årets resultat.

Vad påverkar eget kapital?

Om ditt företag gör vinst ökar det egna kapitalet – grattis! Det stärker din ekonomiska buffert och gör företaget mindre beroende av lån. Men om du tar ut för mycket pengar ur bolaget, eller om företaget går med förlust, kan det egna kapitalet minska eller till och med bli negativt. Det betyder att skulderna är större än tillgångarna, vilket kan vara ett varningstecken både för dig och eventuella långivare. När detta händer brukar man säga att det egna kapital är förbrukat. Vi har en hel artikel om det, där du kan läsa mer. Klicka här!

Eget kapital i balansräkningen

När du kikar på företagets balansräkning ser du det egna kapitalet på kreditsidan (minussidan). Det beror på att det egna kapitalet tekniskt sett räknas som en skuld till dig som ägare – ditt företag är ju skyldig dig det kapital du har investerat. Är du lite osäker på tusan det är du tittar på när du kikar på ditt företags balansräkning? Det är du inte ensam om! Även detta har vi en hel (fantastiskt informativ) artikel om, som du kan läsa om du klickar här.

Starta aktiebolag? Tänk på detta!

Sugen på att ta steget, och starta eget? Spännande! Vi håller tummarna för dig, och rekommenderar att du hör av dig till oss, så vi kan stötta dig från början. Vänta inte med att höra av dig tills saker känns som om de håller på att gå på sned, utan hör av dig redan nu (vi är supertrevliga). Om du väljer att starta ett privat aktiebolag behöver du minst 25 000 kronor i aktiekapital (för publika bolag gäller 500 000 kronor). Dessa pengar kan användas till investeringar i företaget, men se upp – om mer än hälften av aktiekapitalet förbrukas måste du upprätta en kontrollbalansräkning och inom åtta månader återställa kapitalet (läs mer om det här).

Vilka konton används?

Bokföringsmässigt hittar du eget kapital i kontoklass 2 enligt BAS-kontoplanen, närmare bestämt:

  • 2010–2059 för enskilda firmor och handelsbolag
  • 2060–2079 för ideella föreningar och stiftelser
  • 2080–2099 för aktiebolag och ekonomiska föreningar

Att ha koll på eget kapital är en nyckel till sund företagsutveckling. Vill du ha hjälp att analysera din balansräkning och se hur du kan stärka ditt företags ekonomi? Hör av dig till oss på Your CFO – vi älskar siffror och älskar att hjälpa företagare att förstå dem!

Annat som vi brinner för: digitalisering och effektivisering. Vi är otroligt måna om att du som kund får ut det mesta av din ekonomi, och informationen som bokföringen ger dig. Därför leverar vi den i realtid, vilket ger dig kanonbra beslutsunderlag.

Mail: info@yourcfo.se
Telefon: 031-14 66 46

Balansräkning för nybörjare – så förstår du din BR

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring.

Har du någonsin tittat på en balansräkning och känt att den lika gärna kunde vara skriven på grekiska? Du är inte ensam! Många egenföretagare försöker undvika att tänka och titta på den mycket som de kan, men balansräkningen är ett bra verktyg för att förstå ditt företags ekonomi. Och vet du vad? Det är helt okej att inte kunna allt om balansräkningar – det är ju precis därför du har oss, dina redovisningskonsulter!

Låt oss bryta ner detta i mindre, mer lättsmälta delar.

Vad är en balansräkning egentligen?

En balansräkning är en ögonblicksbild av ditt företags ekonomi vid en specifik tidpunkt. Tänk dig att du tar ett foto av företagets ekonomiska situation just nu – det är vad balansräkningen gör. Den visar vad företaget äger (tillgångar), vad det är skyldigt (skulder) och hur mycket som faktiskt är ditt (eget kapital). Och den allra viktigaste regeln? Tillgångar måste alltid vara lika med skulder plus eget kapital:
Tillgångar = Skulder + Eget kapital
Om siffrorna inte stämmer har något blivit fel. Den måste balansera. Det är därför den kallas för just balansräkning.

Två sidor av samma mynt

Balansräkningen är uppdelad i två huvuddelar:
Tillgångar – Vad företaget äger och kan använda i sin verksamhet.
Skulder & eget kapital – Hur dessa tillgångar har finansierats.


Tillgångar – vad ditt företag äger

Dessa delas i sin tur upp i två kategorier, anläggningstillgångar och omsättningstillgångar:

  • Anläggningstillgångar: Långsiktiga tillgångar, sådant som du behåller länge, som maskiner, datorer och bilar. Dessa tappar ofta i värde, och därför skrivs de av över tid.
  • Omsättningstillgångar: Kortfristiga tillgångar, sådant som du använder upp snabbare, som pengar på banken, kundfordringar och lager.

Skulder och eget kapital – Hur allt är finansierat

Här ser vi vart pengarna kommer ifrån – antingen är det egna pengar (eget kapital) eller från lån och andra skulder.

  • Eget kapital: Företagets egna pengar, som består av insatt kapital (ex aktiekapital), tidigre års resultat, och årets resultat.
  • Långfristiga skulder: Lån som ska betalas på längre sikt.
  • Kortfristiga skulder: Företagets löpande kostnade och skulder som ska betalas inom det närmaste året. Leverantörsskulder, moms, skatt och arbetsgivaravgifter är exempel på kortfristiga skulder.

Vilken information kan du få ut av din balansräkning?

Nu när du känner dig lite mer bekväm med vad en balansräkning är och vad de olika delarna består av så kan vi kika lite närmare på nyckeltal som är knutna till balansräkningen. Nyckeltal är till för att visa hur företaget mår, och räknas ut med olika formler. Tre av de viktigaste för balansräkningen är:

1. Soliditet – Hur stabilt är företaget?

Soliditet visar hur stor del av företagets tillgångar som är finansierade med eget kapital istället för lån. Ett högre värde betyder att företaget är mindre beroende av lån och har en stabil ekonomi.

📐Formel: Soliditet (%) = (Eget kapital / Totala tillgångar) × 100

Exempel: Om ditt företag har 500 000 kr i eget kapital och 1 000 000 kr i totala tillgångar:
(500 000 / 1 000 000) × 100 = 50% av företagets tillgångar är finansierade med eget kapital, vilket är ganska stabilt!

2. Kassalikviditet – Har vi råd att betala räkningar?

Kassalikviditeten visar om företaget har tillräckligt med pengar för att betala sina kortfristiga skulder. Ett värde över 100 % betyder att det finns mer omsättningstillgångar än kortfristiga skulder – vilket är bra!

📐Formel: Kassalikviditet (%) = (Omsättningstillgångar exkl. varulager / Kortfristiga skulder) × 100

Exempel: Om företaget har 300 000 kr i omsättningstillgångar (exklusive varulager) och 200 000 kr i kortfristiga skulder:
(300 000 / 200 000) × 100 = 150% vilket betyder att företaget har 1,5 gånger så mycket kortfristiga tillgångar som skulder – vilket betyder att räkningarna bör kunna betalas utan problem!

3. Skuldsättningsgrad – Hur mycket har vi lånat?

Skuldsättningsgraden visar hur mycket företaget har lånat i förhållande till sitt egna kapital. Ett högre värde betyder att företaget är mer belånat.

📐Formel: Skuldsättningsgrad = Totala skulder / Eget kapital

Exempel: Om företaget har 600 000 kr i skulder och 400 000 kr i eget kapital:
600 000 / 400 000 = 1,5, vilket betyder att för varje krona i eget kapital har företaget 1,50 kr i skulder. Ett lägre värde betyder lägre risk, medan ett högre värde kan innebära större finansiell risk.

Kort sammanfattning – så hänger det ihop!

📊 Balansräkningen visar hur företaget står ekonomiskt vid en viss tidpunkt.

  • Tillgångar visar vad företaget äger.
  • Skulder & eget kapital visar hur tillgångarna är finansierade.

💰 Tillgångar = Skulder + Eget kapital
Detta måste alltid balansera!

Slutligen – du är inte ensam!

Om det är så att du känner dig osäker på vad din balansräkning säger dig – ingen fara! Det är precis därför vi på Your CFO finns här. Du är expert på ditt jobb, och vi är experter på bokföring. Vill du ha hjälp att tyda siffrorna och förstå vad de betyder för dig? Hör av dig så går vi igenom det tillsammans – utan krångliga ord och utan att någon behöver känna sig dum! 😊

Mail: info@yourcfo.se
Telefon: 031-14 66 46

Milersättning, traktamente och kostförmåner 2025 – Vad gäller?

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring.

Har du funderat på vad som gäller för milersättning, traktamente och kostförmåner under 2025? Kanske använder du din privata bil i tjänsten, planerar att bjuda dina anställda på lunch eller behöver veta hur traktamentesreglerna ser ut? Här får du en genomgång av de viktigaste uppdateringarna!

Traktamente 2025 – Regler och belopp

Om du reser i tjänsten och övernattar minst en natt kan du ha rätt till traktamente, som ska täcka ökade levnadskostnader som boende, mat och mindre utgifter. Arbetsgivaren kan betala ut traktamente direkt, men om det inte sker och du uppfyller kriterierna, kan du göra avdrag i din deklaration.

För att traktamentet ska vara skattefritt krävs att resan går minst 50 km från din vanliga arbetsplats och bostad. Under 2025 förblir det skattefria traktamentet för en heldag oförändrat på 290 kronor. För halvdag gäller 145 kronor och efter tre månaders arbete på samma ort minskar beloppet till 203 kronor per dag. Om tjänsteresan varar i mer än två år sänks traktamentet ytterligare till 145 kronor per dag.

Vid tjänsteresor utomlands används så kallade normalbelopp som varierar beroende på land. Efter tre månader på samma ort reduceras det skattefria traktamentet till 70 % av normalbeloppet.

Tänk på att om arbetsgivaren står för måltider kan traktamentet behöva justeras. Exempelvis påverkar hotellfrukost som ingår i rumspriset inte det skattefria beloppet, medan fria måltider under resan i de flesta fall räknas som kostförmån och kan leda till förmånsbeskattning.

Milersättning 2025 – Vad gäller?

Milersättning är en ersättning som arbetsgivaren kan betala ut när du använder din privata bil i tjänsten. Den är avsedd att täcka kostnader för bränsle, slitage och service. Det skattefria beloppet höjdes till 25 kronor per mil den 1 januari 2023 och förblir oförändrat även under 2025. För tjänsteresor med förmånsbil gäller istället 12 kronor per mil, och för elbilar är ersättningen 9,50 kronor per mil.

Vissa företag väljer att betala ut en högre milersättning än den skattefria nivån. I dessa fall beskattas det överskjutande beloppet som vanlig lön. För egenföretagare är det vanligast att endast ta ut den skattefria ersättningen, medan ytterligare ersättning istället tas ut som lön.

Kostförmån 2025 – Nya schablonbelopp

Om du som arbetsgivare bjuder dina anställda på mat räknas det oftast som en skattepliktig kostförmån. Schablonbeloppen för 2025 justeras något för att spegla ökade kostnader:

  • Fri frukost: 61 kr (höjning från 60 kr 2024)
  • Fri lunch eller middag: 122 kr (höjning från 120 kr 2024)
  • Kost för en heldag: 305 kr (höjning från 300 kr 2024)

Dessa schablonbelopp används för att beräkna den skattepliktiga förmånen och förenklar administrationen för arbetsgivaren. Undantag finns, exempelvis vid representation där du bjuder en kund på lunch – då uppstår ingen kostförmån för den anställde.

Sammanfattning

Reglerna för milersättning, traktamente och kostförmåner under 2025 ser i stort sett likadana ut som föregående år. Det skattefria traktamentet ligger kvar på 290 kr per heldag, milersättningen förblir 25 kr per mil för privat bil, och schablonbeloppen för kostförmåner har justerats marginellt. Kom ihåg att hålla koll på eventuella förmånsbeskattningar om arbetsgivaren står för måltider eller betalar ut extra ersättning utöver de skattefria beloppen.

Regler kring milersättning, traktamente och kostförmåner kan vara kluriga, särskilt när det kommer till bokföring och beskattning.

Vill du vara säker på att allt blir rätt i din redovisning? Vi på Your CFO hjälper gärna till! Oavsett om du behöver stöd med bokföring, lönehantering eller ekonomisk rådgivning finns vi här för dig. Hör av dig så ser vi till att din ekonomi rullar på smidigt!

Mail: info@yourcfo.se
Telefon: 031-14 66 46

Skattefria förmåner i aktiebolag – så kan du spara tusenlappar

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring, Ekonomistyrning.

Att erbjuda skattefria förmåner är ett smart sätt att både spara pengar och öka trivseln i bolaget. Men vad gäller egentligen för dig som driver ett aktiebolag? Vilka förmåner kan du ge dig själv utan att det blir en skattekostnad? Här går vi igenom några av de vanligaste alternativen – och ja, de kan vara värda många tusenlappar varje år!

Skattefria förmåner gäller även för dig som äger aktiebolaget

Många skattefria förmåner gäller endast anställda, men eftersom du som ägare av ett aktiebolag räknas som anställd i ditt eget bolag kan du också ta del av dessa. En del förmåner behöver erbjudas till alla anställda i företaget för att vara skattefria, medan andra kan ges specifikt till vissa personer – exempelvis bara till dig själv.

9 skattefria förmåner du kan utnyttja som aktiebolagsägare

1. Företagshälsovård

Om ditt arbete leder till belastningsskador eller andra arbetsrelaterade hälsoproblem kan företaget bekosta förebyggande insatser som rehabilitering och företagshälsovård. Detta är en skattefri förmån och en investering i din långsiktiga hälsa.

2. Terminalglasögon

Långa dagar framför skärmen? Då kan företaget stå för kostnaden för terminalglasögon och synundersökning – helt skattefritt. Perfekt för dig som jobbar mycket digitalt!

3. Gåvor (upp till 550 kronor)

Vill du unna dig själv en liten present? Det går bra – så länge gåvan inte överstiger 550 kronor inklusive moms och inte ges i rena pengar.

4. Arbetsredskap

Dator, mobil, headset eller kanske en datorskärm? Om verktygen är nödvändiga för att du ska kunna utföra ditt arbete, kan företaget stå för kostnaden utan att det blir en skattepliktig förmån.

5. Privata telefonsamtal

Har du ett företagsabonnemang med fast månadskostnad? Då kan du använda telefonen privat utan att det blir en förmånsskatt – så länge abonnemanget står på företaget och du har behov av mobilen i jobbet.

6. Tjänstereseförsäkring och vaccinationer

Ska du ut och resa i tjänsten? Då kan företaget bekosta både tjänstereseförsäkring och nödvändiga vaccinationer inför resan – utan att det blir någon skattekostnad för dig.

7. Fri grupplivförsäkring

Om företaget betalar premierna för en grupplivförsäkring är det inte bara skattefritt för dig, utan även en avdragsgill kostnad för bolaget.

8. Jubileumsgåva

Firande på gång? När företaget når milstolpar som 25, 50 eller 100 år kan det dela ut en skattefri jubileumsgåva på upp till 1 650 kronor inklusive moms.

9. Friskvårdsbidrag

Ett av de mest populära förmånerna! Bolaget kan betala upp till 5 000 kronor per år i skattefritt friskvårdsbidrag. För att du ska kunna utnyttja detta behöver det dock erbjudas till alla anställda i företaget.

Vill du få ut det mesta av ditt aktiebolag och samtidigt hålla koll på reglerna?

Vi hjälper dig gärna med bokföring, skatter och ekonomisk rådgivning, så att du kan fokusera på det du gör bäst – att driva ditt företag. Hör av dig till oss på Your CFO, så ser vi till att du får koll på ekonomin och utnyttjar alla möjligheter som finns!

Mail: info@yourcfo.se
Telefon: 031 14 66 46

Factoring – ett alternativ när du behöver frigöra kapital snabbt

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring, Ekonomistyrning.

Att driva företag innebär många möjligheter – men också ekonomiska utmaningar. Ibland behöver du snabbt frigöra kapital för att betala löner, moms eller ta vara på en affärsmöjlighet. Då kan factoring vara en smidig lösning.

Men hur fungerar det egentligen? Och vad kostar det? Här går vi igenom de vanligaste alternativen, så att du kan välja det som passar ditt företag bäst.

Vad är factoring?

Factoring innebär att du säljer eller belånar dina kundfakturor för att få betalt direkt, istället för att vänta på att kunderna ska betala. Detta kan vara ett effektivt sätt att stärka kassaflödet, särskilt om du har långa betalningstider.

Det finns två huvudsakliga sätt att använda factoring:

  1. Fakturaköp – Du säljer din faktura till ett factoringbolag, som betalar ut summan (minus en avgift) direkt. Factoringbolaget tar över risken och hanterar betalningen från din kund.
  2. Fakturabelåning – Du använder dina fakturor som säkerhet för ett lån. Du får ut en stor del av beloppet direkt och resten när kunden har betalat. Här behåller du kreditrisken själv, vilket ofta innebär lägre avgifter.

För- och nackdelar med factoring

Som med alla finansieringslösningar finns det både fördelar och nackdelar med factoring.

Fördelar

✅ Snabb tillgång till kapital – du slipper vänta på kunders betalningar.
✅ Förbättrat kassaflöde – du kan betala leverantörer, löner och skatter i tid.
✅ Mindre administration – vid fakturaköp slipper du påminnelser och kreditkontroller.
✅ Möjlighet att växa – frigjorda medel kan investeras direkt i verksamheten.

Nackdelar

❌ Kostnader – factoring innebär en avgift som påverkar din vinstmarginal.
❌ Kreditrisk vid fakturabelåning – du står själv för risken om kunden inte betalar.
❌ Kundrelationer – om factoringbolaget hanterar indrivning kan det påverka hur kunder uppfattar ditt företag.

Vad kostar factoring?

Kostnaden varierar beroende på vilket factoringbolag du väljer och hur stor kreditrisken är på dina kunders fakturor. Med Fortnox, som vi jobbar i, ligger avgiften vanligtvis på mellan 2-7 % av fakturans värde.

Fakturabelåning är oftast billigare än fakturaköp eftersom du själv står för risken. Däremot kan fakturaköp vara värt den extra kostnaden om du vill minimera administration och slippa hantera sena betalningar.

Vilka företag använder factoring?

Det finns en missuppfattning om att factoring bara är för företag med ekonomiska problem. I verkligheten används det av både små och stora företag för att optimera kassaflödet och frigöra kapital snabbare.

Många företagare ser factoring som ett flexibelt finansieringsalternativ – inte ett nödlån. Genom att ha en stabil likviditet kan du enklare hantera både oförutsedda utgifter och planerade investeringar.

Behöver du hjälp att välja rätt lösning?

Som redovisningskonsulter hjälper vi våra kunder att hitta finansieringslösningar som passar deras verksamhet. Vi har erfarenhet av factoring och andra alternativ för att förbättra kassaflödet – och vi kan guida dig i vad som är mest lönsamt för just ditt företag.

Vill du veta mer? Hör av dig så hjälper vi dig att ta kontroll över din likviditet!

På Your CFO finns vi här för att hjälpa dig att växa med rätt strategier och smarta ekonomiska beslut. Med vår moderna och digitala redovisningstjänst får du stöd från erfarna rådgivare som bryr sig om just ditt företag och dina mål. Tveka inte – hör av dig till oss idag och låt oss tillsammans hitta lösningar som lyfter din verksamhet!

Du når oss enkelt på telefon 031-14 66 46, eller mail info@yourcfo.se.

Fortnox Certifierad Byrå för 2025 – vi är digitala experter för effektiv bokföring!

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring, Ekonomistyrning.

Vi är stolta över att kunna presentera en ny titel – Fortnox Certifierad Byrå för 2025! Denna certifiering är ett kvitto på vår höga digitala kompetens, vår förmåga att arbeta automatiserat i Fortnox affärssystem och vårt engagemang för att alltid leverera kvalitetssäkrade lösningar.

Vad innebär certifieringen för oss – och dig?

Certifieringen är ett bevis på vår höga kompetens inom Fortnox affärssystem och vår förmåga att arbeta digitalt och automatiserat. För dig som kund innebär det att vi kan:

  • Automatisera och effektivisera din bokföring och dina ekonomiska processer.
  • Säkerställa att du har tillgång till den senaste tekniken och de bästa arbetsmetoderna.
  • Ge dig personlig rådgivning från experter som är uppdaterade på alla funktioner i Fortnox.

Hur blir man en Fortnox-certifierad byrå?

För att bli certifierade krävs att vi lever upp till flera kriterier:

  • Digitalt arbetssätt: Vi arbetar automatiserat och digitalt med Fortnox, och vår digitaliseringsgrad överstiger 70 % (med råge vill vi tillägga).
  • Kontinuerlig utbildning: Minst en medarbetare måste genomgå tre Fortnox-utbildningar per år för att säkerställa att vi alltid är uppdaterade.
  • Certifieringsutbildning: Det sista steget är en särskild certifieringsutbildning där ett godkänt prov visar att vi har den spetskompetens som krävs.

Alltid i framkant för våra kunder

Vi strävar ständigt efter att utvecklas och leverera de bästa lösningarna för våra kunder. Certifieringen är en del av vårt engagemang för att kombinera modern teknik med personlig service, vilket gör oss till en trygg och kompetent partner för ditt företag.

Ett stort tack till våra fantastiska medarbetare som gjort detta möjligt – och till våra kunder för ert fortsatta förtroende. Vi ser fram emot att hjälpa er att växa och lyckas med Fortnox och våra andra moderna tjänster.

Behöver du hjälp att effektivisera din bokföring eller vill veta mer om vad det innebär att samarbeta med en Fortnox-certifierad byrå? Kontakta oss idag – vi är redo att ta hand om din ekonomi!

info@yourcfo.se
031-14 66 46

Pension för egenföretagare

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring, Ekonomistyrning, Skatt.

Att tänka på pensionen kan kännas som något som ligger långt fram i tiden, men det är en viktig del av din framtida trygghet – särskilt som företagare. Som egenföretagare är det du själv som ansvarar för att bygga upp din pension. Den allmänna pensionen är numera en sjunkande andel av den totala pensionen, och tjänstepensionen är en ökande andel. Det blir alltså viktigare och viktigare för oss alla att se över våra pensionssparanden, för att kunna leva loppan när vi äntligen har tid till det!

Som anställd är arbetsgivaren ansvarig för att tjänstepension betalas in, men som egenföretagare och ägare är det du själv som är ansvarig. 40 % av Sveriges småföretagare saknar idag tjänstepension. Med några enkla knep kan du göra stor skillnad. Här är tips som hjälper dig att få koll på läget och skapa bästa möjliga förutsättningar för en bekväm pension!

Höj din allmänna pension

Det kan kännas tråkigt att tänka på skatter och avgifter, men de är grunden för din allmänna pension. När du betalar ålderspensionsavgift och allmän pensionsavgift – något du gör genom att ta ut lön – bygger du upp en framtida pension från staten. Den allmänna pensionen är visserligen inte hela lösningen, men den är en viktig bas. Ju mer du tjänar och skattar för, desto större blir den. Kom ihåg att företagare sällan får samma allmänna pension som anställda, så det här steget är extra viktigt för dig.

Hitta rätt balans mellan lön och utdelning

Som aktiebolagsägare har du möjlighet att välja hur du tar ut pengar – som lön, utdelning eller både och. Det kan vara frestande att fokusera på utdelning för att minimera skatten, men tänk på att både din allmänna pension och din sjukförsäkring baseras på den lön du tar ut. Om möjligt, försök att ta ut en lön som ligger runt brytpunkten för statlig skatt (cirka 51 100 kr per månad 2024). Det ger dig bäst förutsättningar för framtiden och säkerställer att du får ut mesta möjliga om du skulle behöva sjukskriva dig.

Säkerställ att du har en tjänstepension

Som företagare har du ingen automatisk tjänstepension, men det betyder verkligen inte att du ska vara utan. Tjänstepensionen utgör ofta 20–50 % av pensionen för en person, så otroligt viktigt för dig som egenföretagare att hjälpa ditt framtida jag. Ett riktmärke är att spara minst 4,5–6 % av din lön i ett långsiktigt pensionssparande. Är din inkomst ojämn? Vänta till årets slut för att göra en större insättning när du har en bättre överblick. På det sättet kan du anpassa sparandet efter årets verkliga resultat.

Löneväxling

Löneväxling är en av de metoder som kan användas för att öka ditt pensionssparande. Detta görs genom att byta ut en del av din bruttolön mot just pensionssparande. Istället för att få pengarna utbetalade som lön till dig direkt, skickas de till din pensionsfond. Detta innebär att du betalar mindre skatt på den del av din lön som du löneväxlar, vilket kan vara förmånligt på flera sätt. Kort och gott – du växlar ut en del av din lön till pension. Nyfiken? Läs mer om detta här.

Spara avdragsgillt och smart (vår favorit!)

Visste du att du som företagare kan pensionsspara avdragsgillt? Det innebär att du kan dra av upp till 35 % av din lön, med ett tak på 10 prisbasbelopp (573 000 kr år 2024). Förutom att bygga upp ett sparande till dig själv, får du alltså en skattemässig fördel, genom att sänka ditt beskattningsbara resultat. Det här är ett enkelt sätt att se både till din egen framtid och till företagets ekonomi samtidigt.

Se över ditt försäkringsskydd

Om något oväntat händer – som en sjukdom eller olycka – är det viktigt att du har förberett någon typ av skyddsnät. När du är egenföretagare finns inte samma automatiska trygghet som för anställda, så det är värt att investera i en sjukförsäkring kopplad till ditt pensionspaket. En sådan försäkring kan ge ersättning vid långvarig sjukdom och skydda både dig och din familj från ekonomisk trubbel.

Samla dina pensioner för bättre överblick

Har du haft anställningar tidigare? Då kan du ha flera tjänstepensioner spridda hos olika pensionsbolag. Att samla dem på ett ställe kan ge dig bättre koll på pengarna och ofta också lägre avgifter. Dessutom är det enklare att hantera en pensionsplan när allt är samlat – och enklare betyder att det faktiskt blir av. Som egenföretagare har du tillräckligt att tänka på redan!

Optimera löneuttaget för framtiden

Om du driver ett fåmansbolag påverkar lönen inte bara pensionen, utan också ditt utrymme för lågbeskattad utdelning. Det gör det extra viktigt att planera löneuttaget noga. Ett väl avvägt löneuttag ger dig både trygghet nu och fördelar längre fram – oavsett om du tänker på pensionen eller företagets ekonomi.

Ta hjälp av en rådgivare (ännu en favorit!)

Pension kan kännas som ett snårigt ämne, men du behöver inte klara allt själv. Att prata med en pensionsrådgivare gör stor skillnad. De kan hjälpa dig att sätta ihop en hållbar strategi som är anpassad efter dina behov och mål. Det kan vara en av de bästa investeringarna du gör – både för att få sinnesfrid nu och för att kunna njuta av framtiden.

Sammanfattning

Din pension är en investering i dig själv. Genom att vara medveten och ta små steg i rätt riktning redan idag kan du bygga en stabil grund för framtiden. Börja där du står, gör det enkelt för dig och tveka inte att söka hjälp om du behöver.

Vi är inga pensionsrådgivare, men står redo att hjälpa dig med allting gällande din företagsekonomi. På Your CFO finns vi här för att hjälpa dig att växa med rätt strategier och smarta ekonomiska beslut. Med vår moderna och digitala redovisningstjänst får du stöd från erfarna rådgivare som bryr sig om just ditt företag och dina mål. Tveka inte – hör av dig till oss idag och låt oss tillsammans hitta lösningar som lyfter din verksamhet!

Du når oss enkelt på telefon 031-14 66 46, eller mail info@yourcfo.se.

Starta eget – bra att tänka på!

Written by Ida Nilsson on . Posted in Bokföring, Onboarding.

Sugen på att starta eget? Att ge sig in i företagsvärlden är ingen snabbprocess, och genom att noggrant förbereda dig skapar du de bästa förutsättningarna för att förverkliga din dröm och starta eget. Sätt dig vid ritbordet och låt oss gå igenom stegen!

Att starta eget och bli egen företagare

Förberedelse är nyckeln till framgång om du drömmer om att bli egenföretagare. Att vara heltidsentreprenör, utan andra inkomstkällor än vad företaget genererar, kräver ofta mer än 40 timmar per vecka. De flesta företagare är överens om att det är värt det, trots kvälls- och helgarbete.

Även om du planerar att driva företaget vid sidan av en anställning eller studier måste du vara beredd att investera tid och hårt arbete för att skapa rätt förutsättningar för att i framtiden kunna ägna dig åt ditt företagande på heltid.

För att lyckas behöver du vara affärsinriktad, driven, självständig, flexibel, lite (eller mycket!) envis och redo att arbeta hårt. Du måste också kunna axla olika roller, särskilt i början när budgeten inte tillåter anställning av extra personal. En positiv syn och ekonomiskt tänkande är också fördelaktigt (har du inte det ekonomiska tänket på plats, så finns vi här för dig).

    Känner du att detta verkligen passar in på dig? Känner du dig redo att lära dig av motgångar (för egenföretagare är inte enbart en dans på rosor)?

    Du är i så fall i gott sällskap. Enligt en sifo-undersökning, som genomfördes hösten 2023, vill ungefär var tredje svensk bli egenföretagare. Bland unga mellan 18 och 29 år vill hela 50 % bli egenföretagare.

    Din affärsidé

    Affärsidén är det som kräver mest tankearbete. Oavsett om du planerar att erövra världen eller bara göra något liknande det som redan finns fast i egen regi, finns en universell sanning: för att kunna leva på ditt företag måste du skapa tillräckligt med intäkter för att täcka kostnaderna och generera vinst.

      För att uppnå detta måste ditt företag hitta en plats på marknaden, antingen genom att locka kunder från konkurrenter eller genom att identifiera en helt ny målgrupp.

      Om du redan har en affärsidé är det dags att skriva en affärsplan och besvara viktiga frågor, inklusive vilka problem din produkt eller tjänst löser, vem din målgrupp är och vilka konkurrenter du har.

      Att driva företaget heltid eller deltid?

      Valet mellan att starta företaget heltid eller vid sidan av en annan sysselsättning påverkar hur du inleder din företagsresa.

        • Att ge sig in heltid kräver oftast en större buffert, då intäkterna inte kommer omedelbart.
        • Att starta vid sidan av din nuvarande sysselsättning ger dig ekonomisk trygghet, men arbetsbelastningen kan bli hög.

        Andra alternativ inkluderar att minska arbetstiden eller starta som en hobbyverksamhet. Diskutera dina planer med din arbetsgivare om det behövs.

        Att starta företag själv eller med andra?

        Det finns fördelar med både att starta företaget ensam och att ha partners.

          • Att vara ensam ger dig snabb beslutsfrihet och full kontroll, men du ansvarar också för hela startkapitalet.
          • Att ha partners delar ansvar och risker, ger möjlighet till idéutbyte och underlättar företagets tillväxt.

          Oavsett vilket alternativ du väljer, se till att dokumentera överenskommelser i avtal och hitta en affärspartner som kompletterar dina kunskaper och personlighet.

          Buffert och finansiering

          Att starta ett företag innebär kostnader, och det är viktigt att vara ekonomiskt förberedd.

            • Privatekonomiskt: Ha en buffert sparad för att täcka levnadskostnader under uppstartsfasen.
            • Företagsekonomiskt: Skaffa startkapital för nödvändiga kostnader som varor, inventarier och marknadsföring.

            Startkalkyl och budget

            Gör en noggrann startkalkyl för att beräkna de ekonomiska behoven för de första månaderna. Inkludera likviditets- och resultatkalkyler för att planera intäkter och kostnader.

            Rätt tidpunkt att starta företag

            Planera noggrant när du ska starta eget. Fundera över när bufferten och startkapitalet är tillräckligt stort, och välj en tidpunkt som passar dig och eventuell familj. Tänk också på marknadsaspekter och om det finns optimala perioder för lansering beroende på affärsidé och efterfrågan.

            Sugen på att starta eget, men mindre sugen på bokföring och ekonomisk administration? Vi hjälper dig gärna att påbörja (och fortsätta) din företagsresa på bästa sätt!  Hör av dig antingen via mail (info@yourcfo.se) eller på telefon 031-14 66 46.