Skip to main content

Lagförändringar: Nytt år, nya lagar!

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring, Ekonomistyrning, Rapportering, Skatt.

Lagförändringar under det nya året 2024 kan innebära betydande föränringar som påverkar dig och ditt företag. Det är viktigt att hålla sig uppdaterad. Därför bjuder vi dig på en lättöverskådlig sammanfattning över några av de mest relevanta förändringarna:

Höjd jämförelseränta för ränteförmån

Från och med 1 januari 2024 ökar jämförelseräntan för ränteförmån med en halv procentenhet, vilket innebär att den blir statslåneräntan + 1,5 procentenheter. Vad betyder egentligen det här? Läs mer om det i vårat inlägg HÄR som förklarar det hela lite närmre. Kort och gott: detta påverkar beskattningen när anställda lånar pengar av arbetsgivaren.

Ingen uppräkning av skiktgränsen

Skiktgränsen för statlig skatt förblir oförändrad för 2024 och stannar på 598 500 kr, då den inte räknas upp enligt den vanliga metoden. Vad betyder detta? Läs mer HÄR!

Slopad nedsättning av arbetsgivaravgiften för 15–18 åringar

Från och med 1 januari 2024 slopas nedsättningen av arbetsgivaravgiften för ungdomar mellan 15 och 18 år, vilket innebär att arbetsgivaravgiften för denna åldersgrupp nu är 31,42%. Läs mer om ditt företag påverkas HÄR.

Höjt jobbskatteavdrag och sänkt skatt för pensionärer

Det ordinarie jobbskatteavdraget ökar med i genomsnitt 2 600 kr/år, samtidigt som förändringar gäller för äldre arbetskraft för att behålla dem på arbetsmarknaden. Hur påverkar detta ditt företag? Läs mer HÄR!

Förlängd expertskatt

Skattelättnaden för experter, forskare och nyckelpersoner utvidgas från att gälla i högst fem år till att nu omfatta högst sju år för att stärka Sveriges internationella konkurrenskraft. Läs mer HÄR!

Sänkt skatt på bensin och diesel

Energiskatten på bensin och diesel sänks, och reduktionsplikten för bensin och diesel minskas till 6%, vilket kan påverka ditt företags kostnader för bränsle. Resultat: 4 miljoner ton koldioxid extra i utsläpp. Läs mer om hur den sänkta skatten påverkar ditt företag HÄR!

Digitala bolags- och föreningsstämmor

Från och med 1 januari 2024 förenklas möjligheterna för digitala stämmor för olika bland annat aktiebolag, BRF:er och ekonomiska föreningar. Detta underlättar flexibiliteten och hanteringen av bolags- och föreningsangelägenheter. Det ska framgå av bolagsordningen att stämman får hållas digitalt.

Allframtidsupplåtelser – höjt belopp

Beloppet för omkostnadsberäkning vid engångsersättning för allframtidsupplåtelser höjs från 5 000 kr till 12 000 kr, vilket kan påverka ekonomin vid sådana överlåtelser. Fundersam på vad det innebär, eller ens betyder? Läs mer HÄR!

Förenklad modell för beräkning av FoU-avdraget

Reglerna för FoU-avdraget förenklas, och avdraget kan nu göras mot summan av arbetsgivaravgifter och den allmänna löneavgiften för personer som arbetar med forskning och utveckling. Läs mer om detta HÄR!

Håll koll på dessa lagförändringar för att optimera din verksamhet och anpassa dig till det nya skattemässiga landskapet! Det är väldigt viktigt att hålla sig uppdaterad kring skattelagstiftning och regeländringar, för att kunna dra full nytta av tillgängliga skatteförmåner och andra incitament som hjälper dig och ditt företag.
Känns det som mycket att hålla koll på? Fullt förståeligt, det är ju faktiskt ett heltidsjobb att sköta ett företags ekonomi. Skulle du hellre vilja lägga dina timmar på något annat än ekonomi? Hör av dig antingen via mail (info@yourcfo.se) eller på telefon 031-14 66 46. Vi är redo att ta emot dig med öppna armar!

Friskvårdsbidrag – Riktlinjer och tips för bokföring och redovisning

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring.

Friskvårdsbidrag – vad, varför, hur och hur mycket? Många företag väljer att erbjuda sina anställda ett förmånligt friskvårdsbidrag, men vad innebär det egentligen och vilka regler och beloppsgränser gäller? Här går vi igenom vad du behöver veta om friskvårdsbidraget och ger tips för bokföring och redovisning!

Vad är ett friskvårdsbidrag?

Friskvårdsbidrag är en förutbestämd summa som arbetsgivare erbjuder sina anställda för att täcka kostnader för motion och andra friskvårdsaktiviteter. För att detta bidrag ska vara skattefritt måste vissa villkor vara uppfyllda, såsom att det erbjuds med samma belopp och villkor till hela personalen, har ett mindre värde och används för enklare former av motion och friskvård.

Hur mycket?

Skatteverket anser att ett friskvårdsbidrag på upp till 5 000 kr (inklusive moms) per år och anställd utgör ett mindre värde. Enligt Högsta förvaltningsdomstolen (HFD) från juni 2019 ansågs ett bidrag på 6 500 kr (inklusive moms) vara för högt över gränsen, och det hela beloppet beskattarades, och arbetsgivaren fick betala sociala avgifter.. Så håll er under 5 000 kr!

Skattefria friskvårdsaktiviteter

Skatteverket har avskaffat sin lista över godkända friskvårdsaktiviteter (gissningsvis för att de fick för mycket frågor kring vad man får hitta på med sitt friskvårdsbidrag). Tidigare accepterade aktiviteter inkluderar styrketräning, spinning, dans och bollsporter. HFD har även öppnat upp för skattefrihet för golf på ”pay and play-banor” och driving range. Andra möjliga skattefria aktiviteter kan inkludera golf (greenfee), ridning, segling, dykning samt behandlingar som massage och akupunktur. Den roligaste aktiviteten vi fått bekräftat som är OK är cowboyskjutning, lieslåtterkurs och agilitykurs. Där får ni lite inspiration!

Motions- och friskvårdsaktiviteter via internet

Skatteverket har utökat möjligheten att utföra skattefria motions- eller friskvårdsaktiviteter genom internetbaserade tjänster i hemmet. Detta gäller särskilt om tjänsten kan användas dygnet runt och inkluderar exempelvis mobilappar och webbtjänster. Så har du en yoga-app som du verkligen gillar, men inte är säker på att du vill betala för? Spara kvittot, och lämna in!

Naturaförmån – fri motion och friskvård

Förutom friskvårdsbidrag kan arbetsgivare erbjuda en naturaförmån genom att tillhandahålla enklare motion och friskvård direkt på arbetsplatsen. Beloppsgränser för denna förmån är svårare att fastställa och bedöms individuellt. Som Skatteverket älskar att säga – det beror på.

Kombination av naturaförmån och friskvårdsbidrag

Arbetsgivare kan erbjuda både en naturaförmån och ett friskvårdsbidrag utan beskattning, förutsatt att de uppfyller kraven för skattefrihet. Exempelvis kan ett lokalt gymkort betalas av arbetsgivaren, och samtidigt ges ett friskvårdsbidrag till alla anställda. Detta kan vara skattefritt om det totala värdet inte överstiger det fastställda mindre värdet (men som sagt, det beror på).

Bokföring och redovisning av friskvårdsbidrag

För att utnyttja friskvårdsbidraget bör den anställde själv betala för aktiviteten och lämna kvittot till arbetsgivaren för ersättning. Det är viktigt att notera att friskvårdsbidrag som inte används under ett år inte kan överföras till nästa år. Det går alltså inte att spara, utan måste användas.

Viktigt att tänka på är att man behöver hålla koll på hur mycket varje anställd använt av sitt friskvårdsbidrag. Om man går över gränsen på 5 000 kr, så måste detta beskattas. Det betyder att det hamnar på lönen för den anställde, så det betalas både personalskatt och arbetsgivaravgifter – och inte bara på den överstigande delen, utan på hela klabbet. Så, som vi redan sagt; håll er under 5 000 kr per år.

Sammanfattningsvis ger ett friskvårdsbidrag anställda möjligheten att njuta av motion och friskvård samtidigt som det skapar skattefördelar för både arbetsgivare och anställda. Arbetsgivarens skattemässiga resultat sänks, och de anställda håller sig friskare, och kan gymma utan att gå i personlig konkurs. Sugen på att låta oss ta hand om allt detta? Klart du är – hör av dig så snackar vi!

Julklappar slås in med rödvita snören.

Julbord, skumtomtar och pepparkakor – guide till det avdragsgilla i jul-djungeln

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring.

Nu är det jul, här i vårt hus! Hur blir julbord avdragsgill för företaget? Det du, svaret på den frågan serveras här!

Mörkret och kylan lägger sig som en blöt filt kring vårt avlånga, lilla land. Att då kunna skämma bort sina anställda lite extra är något som många företagare vill göra. Men vad ska man tänka på, och vilka kan man bjuda? Det stolpar vi upp i detta inlägg.

Julbord för anställda (och de där snälla styrelsemedlemmarna)

Om du bjuder dina anställda på julbord gäller samma regler som vid en personalfest. Avdrag för personalfest kan tyvärr bara användas högst två gånger per år. För personalfester (och julbord) kan du dra av 60 kr exklusive moms per person. Dessa 60 kr betraktas som ett ”skäligt avdrag” för förfriskningar och enklare förtäring. Kringkostnader kan ibland uppstå (ex transport), och då är det upp till 180 kr exklusive moms för kringkostnader per person är godkänt för avdrag. Överstiger kostnaden detta belopp blir den delen skattepliktig för företaget och klassas som en ej avdragsgill kostnad

Julbord för riktigt snälla kunder

Julbord för kunder behandlas som helt vanlig representation, trots att det faktiskt är jul. Det är alltså inte en avdragsgill kostnad för företaget (eftersom ett julbord ersätter minst en middag). Avdrag för moms görs på kostnader upp till 300 ex moms kr per person.

Särskilda regler för Enskild Firma

Du som driver en enskild firma räknas varken som anställd eller styrelsemedlem (trots att vi vet att du jobbar minst lika hårt som de med AB) och får därför klara dig utan både julklappar och julbord. Reglerna för dina eventuella anställda följer samma principer som ovan.

Vill du slippa tänka på detta i jul? Hör gärna av dig till oss, så kikar vi på en lösning tillsammans!

God Jul önskar gänget på Your CFO!

Faktura från Your CFO

Faktura: guide för smarta företagare

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring.

Hej, och välkommen till vår hörna av internet, där vi diskuterar allt från bokföringstips till skatteplanering. Idag dyker vi ner i fakturornas värld, så ta ett djupt andetag! Faktura – det där papperet eller digitala dokumentet som är en del av varje företags vardag. Men vad behöver egentligen finnas med på en faktura för att den ska vara lagligt vattentät? Häng med när vi guidar er genom fakturakraven.

Företagsinfo:

Bästa sättet att börja är att skriva in ditt företagsnamn och företagets adress. Ungefär som när man skrev sitt namn överst på ett prov, fast för företag.

Momsregistreringsnummer:

Är du momsregistrerad? Inkludera ditt momsregistreringsnummer.

Kundinfo:

Du måste veta vart fakturan ska skickas. Kundens namn och adress är det som ska med. Är det ett annat företag du fakturerar? Se till att fakturan verkligen är utställd till företaget, annars kan det bli så att fakturan inte är avdragsgill för mottagaren.
Vid omvänd skattskyldighet är det även krav på att ange mottagarens momsnummer på fakturan. Detta gäller också om du fakturerar företag inom EU.

Datum:

Märk ut när du skapade konstverket (fakturan alltså) och när du vill ha pengarna på plats. Med lite mer formella ord heter det förstnämnda fakturadatum, och det sistnämda förfallodatum.

Fakturanummer:

I bokföringens magiska värld älskar vi fakturor. Därför förtjänar varje faktura sitt eget unika nummer. Oavsett om man håller med oss om att fakturor är magiska, så är detta ett lagkrav. Ett annat ord för fakturanummer är löpnummer, och ingen faktura får ha samma nummer som en annan under samma år. Vi rekommenderar att man håller sig till en nummerserie, oavsett år, för så lite förvirring som möjligt. Dessa löpnummer bör också vara i stigande ordning, så hoppa inte hejvilt fram och tillbaka mellan olika nummer.

Beskrivning av varor/tjänster:

Berätta vad du har sålt. Ju tydligare desto bättre – ingen gillar mysterier när det kommer till bokföring.

Prisuppgifter:

Specificera och dela upp kostnaderna, så att detta är lika tydligt som vad du har sålt. Inkludera också andra eventuella avgifter. Ange också vilken valuta priserna är angivna i.

Moms:

Räkna ut momsbeloppet och ange det på fakturan. Många gillar att veta vad de betalar för, även om de flesta inte verkar gilla moms.

Betalningsvillkor:

Ingen gillar oklarheter. Var tydlig med när du vill ha dina pengar (förfallodatum), och vad som händer om du inte får pengarna i tid. Det låter lite olycksbådande, men det är väldigt vanligt med en liten rad i stil med: ”Dröjsmålsränta: 8%”.

Betalningsuppgifter:

Hur vill du ha betalt? Sätt denna informationen tydligt på fakturan, ingen gillar att sitta med förstoringsglas och leta efter BG-nummer.

Så där – en snabb genomgång av det fantastiska som är fakturans värld!

Känns det som lite väl mycket att komma ihåg? Fullt förståeligt!
Vårt tips – använd dig av ett bokföringsprogram (vi rekommenderar Fortnox). I dessa program finns det en faktura-modul som man kan använda för att skapa fakturor snabbt och enkelt. På det sättet innehåller fakturorna allt som de ska innehålla, och du slibber bråk med Skatteverket.

Självklart finns vi också här, oavsett om du vill att vi tar över allt vad företagsekonomi heter, eller om du bara vill ha svar på lite frågor för att kunna fortsätta på egen hand. Hör gärna av dig!
Happy fakturering! 🚀💰

Skatteplanering inför årsbokslut

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring, Bokslut, Ekonomistyrning, Rapportering, Skatt.

Hösten är i full gång, och här på Your CFO förbereder vi inför bokslut. En stor och betydelsefull del av detta är skatteplanering. Proaktiv skatteplanering är en viktig del i ett företags ekonomi. Många tycker att det är ett svårt ämne. Därför har vi tagit fram en lättöverskådlig lista, för att du ska kunna börja fundera på vad och hur du ska göra inför bokslut och skatteplanering.

Företagets resultat och utdelning

Utvärdera ditt företags ekonomiska resultat och överväg hur mycket du vill ta ut som vinstutdelning. Det är viktigt att hitta en balans mellan att ta ut tillräckligt med vinst för ditt eget behov och att behålla kapital i företaget för framtida tillväxt.

Utdelningsutrymme

Se till att du har tillräckligt med utdelningsutrymme i ditt företag för att kunna ta ut vinsten som utdelning. Med utdelningsutrymme menas den del av vinsten som kan tas ut som utdelning med en förmånlig skattesats.

Skatteeffektiva utdelningar

Utdelning beskattas vanligtvis lägre än lön. Därför bör du överväga att ta ut en större del av din ersättning som utdelning om det är möjligt. Se till att du följer gällande skatteregler och att utdelningarna är rimliga i förhållande till företagets resultat. Funderar du redan nu på hur mycket skatt som ska betalas? Skatteverket har ett verktyg som kan ge dig en estimering på vad som ska betalas i skatt. Klicka här för att kika!

Lön till dig själv

Om du tar ut lön från ditt företag, se till att lönen är rimlig i förhållande till det arbete du utför och marknadsmässiga löner för liknande positioner. Lönen till dig och eventuella anställda påverkar också ditt lågbeskattade utdelningsutrymme.

Skatteavdrag och kostnader

Gå igenom företagets kostnader och se till att alla berättigade skatteavdrag har utnyttjats. Detta kan inkludera avdrag för resor, representation, arbetsrum hemma och andra affärskostnader.

Investeringar och avskrivningar

Överväg att investera i tillgångar som kan avskrivas över tid, vilket minskar företagets beskattningsbara vinst. Avskrivningar kan vara ett effektivt sätt att minska skatteskulden. Har ditt företag nått ett bra resultat hittills i år? Om du vet att du behöver göra en investering inom snar framtid, så är det en god idé att fundera på om den ska göras innan räkenskapsåret nått sitt slut. Detta sänker ditt skattemässiga resultat.

Pensionssparande

Hela 40 % av Sveriges egenföretagare saknar idag tjänstepension! Undersök möjligheten att göra avsättningar till din privata pension genom företaget. Detta kan vara skattemässigt förmånligt och bidra till din framtida ekonomiska trygghet. Undersök också om löneväxling kan vara förmånligt för dig.

Skattekonto och moms

Se till att företagets skattekonton och momsredovisning är uppdaterade och i god ordning. Detta gör att du undviker onödiga straffavgifter eller räntekostnader.

Konsultera en redovisningskonsult eller skatterådgivare

Om du är osäker på hur du bäst ska skatteplanera inför årsbokslutet, kontakta en redovisningskonsult eller skatterådgivare. De kan ge skräddarsydda råd baserat på din specifika situation och gällande skatteregler. Vi tipsar såklart om oss, som redan hjälper många egenföretagare till en mer lönsam skatteplanering.

Tidpunkt för uttag

Tänk på tidpunkten för uttag av vinstutdelning. Ibland kan det vara fördelaktigt att ta utdelning före eller efter årsskiftet beroende på ditt personliga skatteläge.

Framtida planering

Använd årsbokslutet som en möjlighet att planera för det kommande året. Utvärdera ditt företags ekonomiska mål och strategier för att säkerställa hållbar tillväxt och skatteeffektivitet.

Det är viktigt att man noterar att skatteregler ändras över tid, och att det är viktigt att hålla sig uppdaterad kring vad som gäller. Därför är det alltid bäst att rådgöra med en redovisningskonsult eller skatterådgivare. Det underlättar att diskutera med någon som är väl insatt i de senaste reglerna och förändringarna som gäller för just dig och ditt företag. Skatteplanering ska självklart alltid vara laglig och etisk.

Julklappar slås in med rödvita snören.

Julgåva – guide till det avdragsgilla i jul-djungeln

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring.

Julen står för dörren, och många har funderingar kring vad som gäller i år. Hur blir julgåva avdragsgill för företaget, och vart går gränsen för att klappen ska vara skattefri för de anställda?

Att få skämma bort sina anställda med julgåva är något som många företagare vill göra. Hur bär man sig åt för att hålla sig inom ramarna för vad som är tillåtet? Det stolpar vi upp i detta inlägg. Du kan istället fokusera på det som är viktigt i jul!

Julgåva till anställda och styrelsemedlemmar

Att ge julklappar är en fin gest, och det finns viktiga regler att följa för att denna fina gest inte ska resultera i extra skatt för mottagaren. Julgåvor som arbetsgivaren ger sina anställda (och styrelseledamöter som varit snälla) under 2023 får inte överstiga ett värde av 500 kr ink moms. För att julgåvan ska vara skattefri så ska gåvan inte gå att omvandla till pengar. Den ska ges till alla anställda, eller till en större grupp av anställda. Vill företaget ge en gåva av större värde än 500 kr ink moms så är det inte bara den överstigande delen som beskattas hos den anställde, utan hela gåvans värde. I praktiken innebär detta att gåvans värde kommer att beskattas som lön för den anställde. Företaget betalar även arbetsgivaravgifter för hela gåvans värde.

Summan av kardemumman (eller kanelstången); Vill du ge dina anställda en skattefri gåva som är avdragsgill – håll dig under 500 kr ink moms, och ge antingen ett fysiskt ting eller ett presentkort som inte kan bytas in mot pengar.

Skänka julgåva till välgörenhet

I denna oroliga tid har det blivit allt vanligare att skänka pengar (exempelvis till UNICEF eller Rädda Barnen), och detta är ett alternativ till att ge anställda en julklapp. Om den anställda själv väljer att gåvan ska gå till välgörenhet så kommer summan av gåvan att beskattas som lön, och blir inte avdragsgill för företaget. För att det inte ska förmånsbeskattas hos den anställde så krävs det att det är arbetsgivaren som bestämmer att gåvan ska gå till välgörenhet. Dock kommer gåvan inte att vara svdragsgill för företaget.

Får snälla kunder en julklapp?

Julgåva till kunder kan ge skatteavdrag upp till 300 kr (exklusive moms), men endast om de överlämnas i samband med en affärsuppgörelse, eller representationstillfälle under julen. Denna typen av gåva kallas lite tjusigt för ”representationsgåva”. Vi avråder starkt från detta, eftersom Skatteverkets svar på hurvida detta är tillåtet eller ej lyder ” det beror på”, men inte går in mer specifikt på exakt VAD det beror på.
Här gäller det alltså att vara försiktig! Dyra gåvor kan nämligen väldigt enkelt betraltas som mutor, och det är ju givetvis förbjudet, oavsett hur snäll kunden är, och hur välförtjänt en riktigt fin julklapp är.

Ett betydligt säkrare kort att satsa på (och det enda vi på Your CFO rekommenderar) är en reklamgåva. Rent strikt är en reklamgåva en gåva av enklare karaktär, med företagets logga på. Summan per gåva får även här uppgå till max 300 kr (ex moms). En trevlig vinöppnare, eller kanske en termosmugg till glöggen?

Särskilda regler för Enskild Firma

Du som driver en enskild firma räknas varken som anställd eller styrelsemedlem (trots att vi vet att du jobbar minst lika hårt som de med AB) och får därför klara dig utan julklappar från företaget. Reglerna för dina eventuella anställda följer samma principer som ovan.

Vill du slippa tänka på detta i jul? Hör gärna av dig till oss, så kikar vi på en lösning tillsammans!

God Jul önskar gänget på Your CFO!

Liten växt som växer i ett litet glas med mynt.

Spara på skatt som egenföretagare

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring, Bokslut, Ekonomistyrning.

Som egenföretagare kommer du snabbt att förstå att skatt är en av de största utgifterna du kommer att möta i din verksamhet. Ett vanligt uttryck bland redovisningskonsulter är ”Att du betalar skatt betyder att du går med vinst, och det är ju positivt”. Och ja, det har vi rätt i, men att skatta onödigt mycket är.. ja, just det; onödigt. Det finns många lagliga sätt att minimera din skatt och maximera din nettovinst. I det här inlägget kommer utforskar vi att några olika avdrag och skatteplaneringsstrategier som egenföretagare kan använda sig av.

1. Håll ordning på dina utgifter

En grundläggande regel för att spara på skatten (och bara rent allmänt) är att hålla ordning på dina utgifter. Var noggrann med att dokumentera alla affärsrelaterade kostnader, inklusive kvitton och fakturor. Detta inkluderar allt från kontorsmaterial till resor och representation. En bra bokföringssystem (Fortnox exempelvis) eller bokföringsprogramvara är ovärderlig för detta ändamål.

2. Nyttja avdrag för hemmakontor

Om du arbetar hemifrån kan du ha rätt till avdrag för hemmakontor. Detta innebär att du kan dra av en del av dina hyres- eller bostadslånskostnader, samt kostnader för el och internet (OBS: dessa måste kunna bevisas), som är kopplade till din arbetsplats. Det är dock viktigt att följa Skatteverkets riktlinjer för detta avdrag.

3. Utnyttja avdrag för fordon och resor

Om du använder ditt fordon för företagsändamål kan du dra av vissa kostnader för bränsle, underhåll och reparationer. Du kan också dra av kostnader för resor i tjänsten, inklusive flyg, hotell och måltider. Här är det viktigt att noggrant dokumentera dina affärsrelaterade resor.

4. Överväg att bilda en företagsstruktur

Valet av företagsstruktur kan ha stor inverkan på din skattesituation. Till exempel kan ett aktiebolag ha andra skattefördelar än en enskild firma. Holdingbolag kan också vara något att överväga, om du inte äger företaget till 100 %.

5. Maximera pensionssparande

Ett annat sätt att minska din nuvarande skatt och säkerställa en bättre ekonomisk framtid är att investera i pensionssparande för egenföretagare. Upp till 35 % av din lön kan du sätta av som pension, och detta är avdragsgillt, och sänker därmed ditt skattemässiga resultat.

6. Investeringsstrategier

Tänk på hur du kan använda investeringar och kapitalvinststrategier för att minimera skatten. Har du ett högt resultat detta året, och behöver nya verktyg inför nästa år? Köp dom innan årsskiftet!

7. Håll dig informerad

Skattelagstiftningen förändras regelbundet, så det är viktigt att hålla dig informerad om de senaste reglerna och förordningarna som påverkar ditt företag. En skatteexpert kan hjälpa dig att hålla koll på dessa förändringar. Är du kund hos oss kan du slappna av – vi håller koll åt dig.

Att optimera din skattesituation som egenföretagare kräver noggran planering och djupgående kunskap om skattelagstiftningen. Det är klokt att samarbeta med en skatteexpert eller redovisningskonsult som kan hjälpa dig att utnyttja de avdrag och strategier som är mest lönsamma för din verksamhet. Genom att göra detta kan du minimera summan skatt du betalar och öka din nettovinst, vilket är en nyckel till framgång som egenföretagare.

Hör av dig till oss, så hjälper vi dig!

Organisera din bokföring – 5 enkla steg

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring, Ekonomistyrning.

Bokföring. bokföring, bokföring.. Ah, bara ordet kan räcka för att axlarna ska åka upp till öronen. Har du svårt att hålla ordning och reda i din bokföring? Du är absolut inte ensam. De allra flesta egenföretagare som sköter sin egen bokföring känner att de har svårt att få ett helhetsgrepp om sin ekonomi. För att hjälpa till har vi skapat en lista för dig som vill ha hjälp att få en mer organiserad bokföring.

Steg 1: Separera företags- och personliga finanser

Det allra första steget är det kanske absolut viktigaste steget. Att tydligt separera dina företags- och personliga finanser är verkligen det absolut första du ska göra. Detta innebär att du bör ha separata bankkonton och kreditkort för ditt företag och din personliga ekonomi. Genom att hålla dem åtskilda blir det enklare att spåra och rapportera företagstransaktioner korrekt. Vi rekommenderar SEB och Handelsbanken, som bland annat har schysta villkor för företagare, och fantastiska kopplingar till vårt favoritsystem Fortnox.

Steg 2: Använd ett ordentligt bokföringssystem

Ett effektivt bokföringssystem är nyckeln till att lyckas med att organisera din bokföring. Vi rekommenderar Fortnox alla dagar i veckan – det är användarvänligt, prisvärt och flexibelt. Du behöver alltså inte byta redovisningsprogram när du utvecklar din verksamhet. Med hjälp av Fortnox så kan du se till att du kategoriserar och dokumenterar varje affärstransaktion noggrant, inklusive kvitton och fakturor. Fortnox har också ett otroligt bra stöd för fakturering, som är användarvänligt och tidsbesparande. De har till och med ett alternativ för dig som tycker det är svårt att följa upp inbetalningar och kräva in pengar.

Steg 3: Fastställ en bokföringsrutin

Skapa en regelbunden bokföringsrutin och håll dig till den. Detta kan innebära att du bokför varje dag, vecka eller månad, beroende på storleken på ditt företag och volymen av transaktioner. Ju mer konsekvent du är, desto mindre risk för misstag. För att göra tröskeln lägre och göra det enklare att faktiskt sköta bokföringen rekommenderar vi att du gör detta minst en gång per vecka. Det är ett bra sätt att hålla koll på hur det går för ditt företag. Köp lite go-fika och brygg en god kopp kaffe eller te, och gör en mysig grej av det. Vi har det mysigt på jobbet nästan hela tiden (eftersom vi bokför varje dag).

Steg 4: Automatisera och använd teknik

Teknik och automatisering blir allt vanligare, men många drar sig för att använda sig av detta. Automatisering har skapats för att förenkla och förbättra din bokföring. Många bokföringsprogram erbjuder funktioner som automatisk import av banktransaktioner och bra hjälp vid skapande av fakturor. Detta sparar tid och minimerar fel som kan uppstå vid manuell inmatning. Den mänskliga faktorn är oftast det som gör att det blir fel i bokföringen. Genom att komma bort från manuell inmatning så mycket som möjligt så sänks din felmarginal avsevärt. Det är därför viktigt att lägga lite extra tid i början, för att lägga in olika regler i programvaran, som i längden kommer att spara mycket av din tid.

Steg 5: Följ upp och granska regelbundet

Slutligen är det viktigt att regelbundet följa upp och granska din bokföring. Gå igenom dina finansiella rapporter och jämför dem med dina mål och din budget. Detta ger dig insikter i din företags ekonomiska hälsa och gör det möjligt att vidta åtgärder i tid om något verkar vara ur balans. Det gör också att du kan följa upp om en viss åtgärd har gett resultat. Gör du detta en gång i månaden så får du enkelt fram information om vad som lönar sig, och hur du kan lägga om dina resurser för att ge företaget så stor vinst som möjligt.

Att organisera din bokföring på ett strukturerat sätt är avgörande för att undvika stress och problem på lång sikt. Genom att följa dessa fem steg kan du effektivisera din bokföringsprocess, minska risken för fel och fokusera mer på att driva och utveckla ditt företag. Om du hellre vill att någon annan sköter det hela åt dig, så finns vi här. Vi erbjuder även rådgivning för dig som gärna sköter bokföringen själv, men som kanske vill ha lite goda råd på vägen.

Så, känner du dig osäker på hur du ska gå tillväga hjälper vi mer än gärna till. Ditt personliga team av siffernördar är redo att stå i din ringhörna och coacha och heja fram dig och ditt företag! Hör av dig till oss här!

Teamet som tar hand om din bokföring på Your CFO

5 fördelar med att anlita en redovisningsbyrå

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring, Ekonomistyrning.

Varför är det egentligen så bra för egenföretagare att använda sig av en redovisningsbyrå?
Här kommer en kort lista med några (av väldigt många) fördelar!

1. Tidseffektivt (du kan sova längre på morgnarna)

Att hantera bokföring och skatteärenden är tidskrävande. Genom att anlita en redovisningsbyrå frigör du värdefull tid som du kan använda för att fokusera på kärnverksamheten och tillväxtinitiativ (kanske får du tid att kika på vad Företagarna kan hjälpa dig med?). Denna värdefulla tid kan även läggas på att få lite välförtjänt skönhetssömn, och drömma om något annat än siffror.

2. Minska stressen (andas ut)

En redovisningsbyrå hjälper till att se till att din ekonomi är i ordning. Du kan lita på att dina ekonomiska frågor hanteras professionellt, vilket minskar stressen och oron kring bokföring och skatter. Vi tar hand om allt det där. Du ägnar dig istället åt att stressa mindre, och leva mer!

3. Bättre beslutsunderlag (siffrorna är inte längre dina fiender)

Låt oss vara ärliga; siffror kan vara riktiga bråkstakar. Med korrekt bokföring och finansiell rapportering från en redovisningsbyrå kommer siffrorna att bli dina bästa vänner. Du får bättre insikt i ditt företags ekonomi. Det blir enklare att fatta informerade beslut och strategiska planer för ditt företags framtid.

4. Professionell expertis (du slipper slita ditt hår)

Redovisningsbyråer består av kunniga ekonomer. De har djupgående kunskap om skattelagstiftning, bokföring och ekonomistyrning (i alla fall hos oss). Detta minimerar risken för fel och hjälper dig att hålla dig i linje med lagar och regler. Inget behov av att oroa sig för momsdeklaration, förseningsavgifter eller komplicerade skatteregler längre!

5. Optimerad skatteplanering (mer klirr i kassan)

En redovisningsbyrå kan hjälpa dig se till att du nyttjar alla avdrag och andra skatteförmåner. VI kan helt enkelt hjälpa dig att optimera din skatteplanering. Det innebär att du kan minimera skatten ditt företag måste betala, och därmed maximera din utdelning.

Självklart finns det fler fördelar, men som egenföretagare är det inte alltid man har tid att läsa flera spaltmeter med listor. Hör gärna av dig till oss (klicka här) om du är nyfiken på hur ett samarbete skulle kunna se ut. Vi har också en prisindikator på vår förstasida (klicka här) som du hittar om du scrollar ner en liten bit.

Arbetskläder – vad får dras av?

Skrivet av Ida Nilsson den . Postad i Bokföring, Skatt.

Arbetskläder är ärligt talat ganska snårigt, och Skatteverket är förvånansvärt snåla när det gäller vad som får dras och inte. Vi rekommenderar alltid att man är försiktig i vad som köps in, och delas ut. För att vara helt säker, hör av dig till oss innan du bestämmer dig för att göra ett inköp.

Skattefria arbetskläder

Med skattefria arbetskläder menas att personen som mottar arbetskläderna inte behöver förmånsbeskattas på sin lön. Företaget som köpt in kläderna kan kostnadsföra dom, vilket betyder att de kan dras av som kostnad. Får man klädbidrag av sin arbetsgivare så är detta alltid något som beskattas på lönen.

Vad gäller för olika typer av arbetskläder?

Uniformer:

  • Om den anställda får en gratis uniform från sin arbetsgivare, en särskild klädsel för jobbet som utförs, behöver den anställda inte betala skatt på uniformen. Uniformen ska se annorlunda ut än vanliga kläder och användas för att visa vilken den anställdes yrkesroll är.
  • Ibland inkluderar uniformen också speciella skor eller stövlar. I detta fallet är dessa också skattefria.

Andra arbetskläder:

  • Vissa andra arbetskläder, som skyddskläder, är skattefria under vissa förutsättningar. Om de skyddar dig från slitage eller faror som kemikalier eller skador är de skattefria. Skyddskläder används ofta bland svetsare, smeder, murare och betongarbetare bland annat.
  • Om arbetskläder används i jobbet och inte lämpar sig för privat bruk, som kläder för kockar eller sjukvårdspersonal, kan de vara skattefria.
  • Kläder som skyddar mot frätande ämnen räknas som ett typ av arbetsredskap, och är därför skattefritt och avdragsgillt. Andra kläder, som skyddar mot exempelvis väta, värme och kyla av skattefria och avdragsgilla om orsaken är något annat än väderförhållanden. Då räknas även dessa som arbetsredskap.
  • Särskilt utformade kläder, som är anpassade för arbetet och som är olämpliga att bära någon annanstans än på jobbet är också avdragsgilla och skattefria. Klädernas snitt, och färg är speciellt utformade för det jobbet som ska utföras. Exempel på detta är kläder som används inom sjukvård, och hotell- och restaurangnäringen.

Kläder som kan användas privat:

  • Om arbetskläder kan användas privat, som kostymer eller dräkter, så måste arbetsgivarens namn och/eller logotyp synas. Om loggan eller namnen synd ordentligt så är kläderna avdragsgilla och skattefria, eftersom det då antas att kläderna inte kommer att användas privat.
  • Om du lånar arbetskläder från arbetsgivaren för särskilda uppgifter, som att vara i en orkester eller vid en begravning, kan de vara skattefria. Men om arbetsgivaren ger dig sådana kläder permanent blir det skattepliktigt, även om du förväntas använda dem i ditt arbete, som en mörk kostym.
  • Vanligare klädesplagg, som jackor, kostymer, blusar och byxor kan vara avdragsgillt och skattefritt OM vissa kriterier uppfylls. Kläderna ska användas som arbetskläder. Det ska också vara obligatoriskt för alla med samma tjänst att använda likadana kläder. Plaggen ska vara anpassade för tjänsten, alltså enhetliga med resten av personalen i samma tjänst. Företagets logotyp eller namn ska finnas på plaggen, så att det är tydligt att det rör sig om arbetskläder.

Som sagt, Skatteverket är tyvärr väldigt snäva och snåla kring vad som räknas som skattefria arbetskläder, och inte. Vi rekommenderar alltid att du hör av dig innan du genomför ett inköp. Det är otroligt tråkigt att i efterhand få reda på att din personal kommer behöva beskattas för kläderna du vill ge dom, eller att de inte går att dra av som kostnad överhuvudtaget.